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Diário CE - Executivo

estar distorcido de forma relevante. Se, com base no trabalho realizado, concluirmos que ha distorcao relevante no Relatorio da Administracao, somos requeridos a comunicar esse fato. Nao temos nada a relatar a este respeito.
Responsabilidades da Administracao e da governanca pelas demonstracoes contabeis
A Administracao e responsavel pela elaboracao e adequada apresentacao das demonstracoes contabeis de acordo com as praticas contabeis adotadas no
Brasil, e pelos controles internos que ela determinou como necessarios para permitir a elaboracao de demonstracoes contabeis livres de distorcao relevante,
independentemente se causada por fraude ou erro.
Na elaboracao das demonstracoes contabeis, a Administracao e responsavel pela avaliacao da capacidade de a Companhia continuar operando, divulgando,
quando aplicavel, os assuntos relacionados com a sua continuidade operacional e o uso dessa base contabil na elaboracao das demonstracoes contabeis, a
nao ser que a Administracao pretenda liquidar a Companhia ou cessar suas operacoes, ou nao tenha nenhuma alternativa realista para evitar o encerramento
das operacoes.
Os responsaveis pela governanca da Companhia sao aqueles com responsabilidade pela supervisao do processo de elaboracao das demonstracoes contabeis.
Responsabilidades do auditor pela auditoria das demonstracoes contabeis
Nossos objetivos sao obter seguranca razoavel de que as demonstracoes contabeis, tomadas em conjunto, estao livres de distorcao relevante, independentemente se causada por fraude ou erro, e emitir relatorio de auditoria contendo nossa opiniao. Seguranca razoavel e um alto nivel de seguranca, mas nao uma
garantia de que a auditoria realizada de acordo com as normas brasileiras e internacionais de auditoria sempre detectam as eventuais distorcoes relevantes
existentes. As distorcoes podem ser decorrentes de fraude ou erro e sao consideradas relevantes quando, individualmente ou em conjunto, possam influenciar,
dentro de uma perspectiva razoavel, as decisoes economicas dos usuarios tomadas com base nas referidas demonstracoes contabeis.
Como parte da auditoria realizada de acordo com as normas brasileiras e internacionais de auditoria, exercemos julgamento profissional e mantemos ceticismo
profissional ao longo da auditoria. Alem disso:
	
 Identificamos e avaliamos os riscos de distorcao relevante nas demonstracoes contabeis, independentemente se causada por fraude ou erro,
planejamos e executamos procedimentos de auditoria em resposta a tais riscos, bem como obtemos evidencia de auditoria apropriada e suficiente
para fundamentar nossa opiniao. O risco de nao deteccao de distorcao relevante resultante de fraude e maior do que o proveniente de erro, ja que a
fraude pode envolver o ato de burlar os controles internos, conluio, falsificacao, omissao ou representacoes falsas intencionais.
	
 Obtemos entendimento dos controles internos relevantes para a auditoria para planejarmos procedimentos de auditoria apropriados as circunstancias,
mas nao com o objetivo de expressarmos opiniao sobre a eficacia dos controles internos da Companhia.
	
 Avaliamos a adequacao das politicas contabeis utilizadas e a razoabilidade das estimativas contabeis e respectivas divulgacoes feitas pela
Administracao.
	
 Concluimos sobre a adequacao do uso, pela Administracao, da base contabil de continuidade operacional e, com base nas evidencias de auditoria
obtidas, se existe incerteza relevante em relacao a eventos ou condicoes que possam levantar duvida significativa em relacao a capacidade de
continuidade operacional da Companhia. Se concluirmos que existe incerteza relevante, devemos chamar atencao em nosso relatorio de auditoria
para as respectivas divulgacoes nas demonstracoes contabeis ou incluir modificacao em nossa opiniao, se as divulgacoes forem inadequadas. Nossas
conclusoes estao fundamentadas nas evidencias de auditoria obtidas ate a data de nosso relatorio. Todavia, eventos ou condicoes futuras podem levar
a Companhia a nao mais se manter em continuidade operacional.
	
 Avaliamos a apresentacao geral, a estrutura e o conteudo das demonstracoes contabeis, inclusive as divulgacoes, e se as demonstracoes contabeis
representam as correspondentes transacoes e os eventos de maneira compativel com o objetivo de apresentacao adequada
Comunicamo-nos com os responsaveis pela governanca a respeito, entre outros aspectos, do alcance planejado, da epoca da auditoria e das constatacoes
significativas de auditoria, inclusive as eventuais deficiencias significativas nos controles internos que identificamos durante nossos trabalhos.
Fornecemos tambem aos responsaveis pela governanca declaracao de que cumprimos com as exigencias eticas relevantes, incluindo os requisitos aplicaveis
de independencia, e comunicamos todos os eventuais relacionamentos ou assuntos que poderiam afetar, consideravelmente, nossa independencia, incluindo,
quando aplicavel, as respectivas salvaguardas.
Dos assuntos que foram objeto de comunicacao com os responsaveis pela governanca, determinamos aqueles que foram considerados como mais significativos na auditoria das demonstracoes contabeis do exercicio corrente e que, dessa maneira, constituem os principais assuntos de auditoria. Descrevemos
esses assuntos em nosso relatorio de auditoria, a menos que lei ou regulamento tenha proibido divulgacao publica do assunto, ou quando, em circunstancias
extremamente raras, determinarmos que o assunto nao deve ser comunicado em nosso relatorio porque as consequencias adversas de tal comunicacao podem,
dentro de uma perspectiva razoavel, superar os beneficios da comunicacao para o interesse publico.
Fortaleza, 20 de marco de 2019
Ernst & Young
AUDITORES INDEPENDENTES S.S.
CRC 2SP015199/O-6
Carlos Santos Mota Filho
CONTADOR CRC  PE020728/O-7-T-CE
Balanco patrimonial
Em 31 de dezembro de 2018 e 2017
(Valores expressos em milhares de reais)
Ativo
Circulante
Caixa e equivalentes de caixa
Aplicacoes financeiras
Depositos vinculados
Contas a receber de clientes
Estoques
Tributos a recuperar
Adiantamentos a empregados
Nao circulante
Realizavel a longo prazo
Projeto Alvorada - recursos aplicados
Projeto KfW II - recursos aplicados
Depositos judiciais
Depositos para reinvestimento
Depositos vinculados a garantias
Ativos financeiros - contratos de concessao
Outros ativos
Imobilizado

NOTAS

2018

2017

5
5
6
7

1.206
162.905
78.381
269.913
17.316
8.741
4.447
542.909

1.088
40.865
61.595
258.169
12.894
14.534
3.992
393.137

8
8
9

174.829
53.720
8.527
4.414
12.915
224.361
115
43.078

174.829
49.074
11.051
9.557
11.867
191.124
10.134
42.467

10
11
12

DIARIO OFICIAL DO ESTADO | SERIE 3 | ANO XI No081 | FORTALEZA, 02 DE MAIO DE 2019
NOTAS

2018

2017

13

2.730.508
3.252.467
3.795.376

2.808.865
3.308.968
3.702.105

Intangivel
TOTAL DO ATIVO

Passivo e patrimonio liquido
Circulante
Fornecedores
Emprestimos e financiamentos
Obrigacoes sociais
Incentivo a aposentadoria - PRSP
Imposto de renda e contribuicao social a recolher
Tributos a recolher
Provisao para contingencias
Acordos judiciais a pagar
Dividendos a distribuir
Outras obrigacoes

NOTAS

2018

2017

14
15

124.618
61.125
34.572
34.980
1.863
24.807
9.400
32.144
3.641
327.150

124.007
56.061
35.062
26.542
1.785
21.173
82.945
16.526
3.964
368.065

335.971
63.745
24.974
174.468
49.469
8.617
57.852
138.046
3.718
170.469
1.027.329

357.741
48.434
32.755
174.468
48.495
23.639
84.011
3.153
216.888
16.126
1.005.710

1.869.622
170.259
489.554
(88.538)
2.440.897
3.795.376

1.760.097
134.219
518.025
(84.011)
2.328.330
3.702.105

16

17
21

Nao circulante
Emprestimos e financiamentos
Incentivo a aposentadoria - PRSP
Tributos a recolher
Projeto Alvorada - recursos recebidos
Projeto KfW II - recursos recebidos
Acordos judiciais a pagar
Provisao para contingencias
Provisao atuarial beneficio definido  Plano de saude
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