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Diário PR - Com. Ind. e Serviços

preparada uma analise de sensibilidade as oscilacoes dos indicadores desses instrumentos.
Com base no relatorio FOCUS de 28/12/2018 foi extraida a projecao do indexador CDI para
os proximos 12 meses e este definido como o cenario provavel, sendo que a partir deste
foram calculadas variacoes decrescentes e crescentes de 25% e 50%, respectivamente.

Saldo
Fator de Risco
Risco 31.12.2018
Cenario II (-25%)
Ativos
CDI - Aplicacoes financeiras
Queda do CDI
300.342
(4.820)
Passivo
CDI - Emprestimos e financiamentos
Alta do CDI
648.320
10.406
442.236
4.146
Debentures 3a emissao
Alta do CDI
790.214
9.731
Posicao Liquida/ Impacto Liquido
Taxas de CDI utilizada - %
6,42%
4,82%
Taxas de IPCA utilizada - %
3,75%
2,81%
Risco cambial: A Cia. possui risco cambial apenas por exposicao de conta corrente bancaria em moeda estrangeira.
Saldo
Fator de Risco
Risco 31/12/2018
Cenario II (-25%)
Ativos
228
(57)
Dolar - Conta corrente bancaria
Queda do dolar
Taxa de dolar utilizada - R$
3,87
2,91
Risco de preco: A presente estrutura tarifaria cobrada pelas operacoes portuarias nao e
controlada pelo Poder Concedente de forma que os riscos de queda de precos e valor de
mercado, sao significativamente mitigados. Adicionalmente a Cia. nao possui exposicao a
risco de precos de commodities, nem risco de acoes, uma vez que estas nao sao negociadas em bolsa de valores. Os principais instrumentos financeiros da Cia. em 31/12/2018 e
2017 sao como segue. Os valores contabeis aproximam-se de seus valores justos.
Valor contabil
31/12/2018 31/12/2017
Ativos financeiros
Caixa, equivalentes de caixa (Nota 4)
304.639
410.688
Contas a receber (Nota 5)
62.016
59.110
Aplicacoes financeiras de longo prazo
366.655
469.798
Passivos financeiros
Fornecedores
41.270
35.969
Emprestimos e financiamentos (Nota 12)
648.437
574.139
Debentures (Nota 13)
442.236
578.589
1.839.730
1.749.019
Contrato de concessao (Nota 14)
2.971.673
2.937.716
b. Risco de credito: O risco de credito e o risco de a contraparte de um negocio nao cumprir
uma obrigacao prevista em um instrumento financeiro ou contrato com cliente, o que levaria
ao prejuizo financeiro. A Cia. esta exposta ao risco de credito em suas atividades operacionais (principalmente com relacao a contas a receber e notas de credito) e de financiamento,
incluindo depositos em bancos e instituicoes financeiras e outros instrumentos financeiros.
Os valores constantes nas contas de ativo e passivo, como instrumentos financeiros, encontram-se atualizadas na forma contratada ate 31/12/2018 e 2017 e correspondem, aproximadamente, ao seu valor de mercado. c. Risco regulatorio: Como consequencia de dispositivos
contratuais, a Cia. assume como riscos empresariais o volume de movimentacoes, os montantes despendidos como custos operacionais e a responsabilidade pela obtencao de financiamentos. As operacoes da Cia. nao possuem sazonalidade. A Cia. desconsidera quaisquer eventos de iniciativa do Governo Federal que possam afetar a continuidade da
exploracao do porto. Em relacao a um possivel ato politico que implique no rompimento da
relacao contratual, a Cia. entende a possibilidade como remota. d. Risco de liquidez: As concentracoes indicam a relativa sensibilidade do desempenho da Cia. a desdobramentos que
afetam um segmento de atuacao em especifico. Com o objetivo de evitar concentracoes excessivas de risco, as politicas e procedimentos da Cia. contemplam orientacoes especificas
para enfocar a manutencao de uma carteira diversificada. As concentracoes identificadas de
riscos de credito sao controladas e administradas de acordo. A tabela abaixo apresenta um
sumario do perfil de vencimento dos passivos financeiros da Cia. com base em pagamentos
nao descontados e previstos em contrato:

Efeito na receita e despesa financeira (12 meses)
Cenario III (+25%)
Cenario IV (-50%)
Cenario V (+50%)
4.820

(9.641)

9.641

(10.406)
(4.146)
(9.731)
8,03%
4,69%

20.811
8.292
19.462
3,21%
1,88%

(20.811)
(8.292)
(19.462)
9,63%
5,63%

Efeito na receita e despesa financeira (12 meses)
Cenario III (+25%)
Cenario IV (-50%)
Cenario V (+50%)
57
4,84

(114)
1,91

114
4,48

Menos Entre 1 Entre 2
Acima
Totais
de 1 ano e 2 anos e 5 anos de 5 anos
Em 31/12/2018
Contrato de concessao (Nota 14)
49.352 99.510 149.641 1.541.227 1.839.730
Emprestimos e financiamentos (Nota 12) 163.630 304.807 180.000
- 648.437
Debentures (Nota 13)
32.075
- 410.161
- 442.236
Fornecedores
41.270
41.270
Em 31/12/2017
Contrato de concessao (Nota 14)
42.921 80.447 135.804 1.489.847 1.749.019
Emprestimos e financiamentos (Nota 12) 177.828 380.214 16.097
- 574.139
Debentures (Nota 13)
16.403 110.525 165.982 285.679 578.589
Fornecedores
35.969
35.969
e. Gestao de capital: O objetivo da gestao de capital da Cia. e assegurar o inicio e a continuidade de suas atividades a fim de suportar os negocios da Cia. e maximizar o valor aos
acionistas. A Cia. controla sua estrutura de capital fazendo ajustes e adequando as condicoes economicas atuais. Para manter ou ajustar esta estrutura, a Cia. podera com base nas
projecoes ajustar os pagamentos de dividendos aos acionistas, devolver capital a eles ou
emitir novas acoes. A Cia. inclui dentro da estrutura de divida liquida: emprestimos, financiamentos, menos caixa e equivalentes de caixa e aplicacoes financeiras.
31/12/2018 31/12/2017
Emprestimos e financiamentos (Nota 12)
648.437
574.139
Debentures (Nota 13)
442.236
578.589
(304.639)
(410.688)
Caixa e equivalentes de caixa (Nota 4)
Divida liquida
786.034
742.040
301.024
202.277
Patrimonio liquido (Nota 19)
1.087.058
944.317
Patrimonio liquido e divida liquida
Quociente de alavancagem
72%
79%
21. Receita operacional liquida - consolidado: Abaixo segue a conciliacao da receita
bruta e liquida para os exercicios findos em 31/12/2018 e 2017:
31/12/18 31/12/17
Operacoes de cais
347.198
326.409
Armazenagem
178.310
123.314
210.466
169.531
Outros
735.974
619.254
Total da Receita Bruta
Deducoes da receita:
Impostos federais
(40.663) (30.978)
Impostos municipais
(23.588) (19.706)
Comissoes
(3.243)
Cancelamento de servicos prestados
(1.543)
(3.614)
(69.037) (54.298)
Total das deducoes
666.937
564.956
Receita operacional liquida
continua

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6a feira |15/Mar/2019 - Edicao no 10395
Notas explicativas as demonstracoes financeiras da TCP Participacoes S.A.

continuacao
22. Despesas operacionais por natureza:
Custos dos servicos prestados
Despesas com servicos
Despesas administrativas
Total das despesas
Despesas por natureza:
Custos dos servicos prestados
Despesas gerais
Amortizacoes e depreciacoes
Despesas com pessoal
Despesas com combustivel
Despesas com manutencao
Energia eletrica
Provisao perda devedores duvidosos
Indenizacoes
Total das despesas

Controladora
31/12/18 31/12/17
(8.991)
(44)
(8.991)
(44)
(8.947)
(44)
(8.991)

(1)
(43)
(44)

Consolidado
31/12/18
31/12/17
(295.983) (272.604)
(1.261)
(965)
(57.330)
(55.724)
(354.574) (329.293)
(70.542)
(25.693)
(111.713)
(84.897)
(12.729)
(16.958)
(24.410)
1.314
(8.946)
(354.574)

(60.913)
(33.554)
(109.201)
(76.796)
(10.862)
(15.745)
(22.922)
700
(329.293)

23. Resultado financeiro:
Despesas Financeiras
Encargos sobre o contrato da concessao
Despesas bancarias e descontos concedidos
Juros s/emprestimos
Juros s/debentures
Variacao cambial passiva
Pis/Cofins sobre receita financeira (1)
Custo das debentures
Outras
Total
Receitas Financeiras
Aplicacao financeira
Variacao cambial ativa
Juros recebidos
Juros ativos
Variacao sobre contrato concessao
Outras
Total
Resultado financeiro liquido

A controlada TCP Terminal de Conteineres de Paranagua S.A. impetrou mandado de seguranca em 10/11/2015, objetivando o direito ao credito do PIS e COFINS sobre suas despesas financeiras, bem como o direito de se apropriar do credito referente aos ultimos cinco
anos anteriores a propositura da demanda, tendo em vista que o principio da nao cumulatividade (art. 195, 12 da CF) garante creditos sobre os insumos essenciais para a manutencao da atividade produtiva (art. 3, II das Leis 10.637/02 e 10.833/03). Pela Juiza de Primeiro
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